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Si vous avez assisté à des réunions sur la planification de l’avenir de votre enfant ayant des besoins particuliers, ou passé beaucoup de temps avec d’autres parents, ou lu des articles sur la planification successorale, vous avez probablement compris que vous devez verser de l’argent dans un fonds pour les besoins particuliers afin que votre enfant adulte ne perde pas de services en raison des exigences de revenu maximum. Et peut-être vous traînez-vous les pieds à ce sujet, réticent à assumer une autre corvée compliquée. Pour vous débarrasser d’une partie de l’appréhension que suscite cette tâche,
Joanne Marcus, directrice exécutive du Commonwealth Community Trust (CCT), nous explique les choix que nous devrons faire pour mettre en place un trust. Le CCT est une organisation à but non lucratif créée en 1990 par des citoyens et des parents d’enfants handicapés soucieux de fournir une administration efficace et abordable d’un fonds pour les besoins spéciaux ou d’un fonds commun pour les handicapés et d’agir en tant que fiduciaire dans la gestion des décaissements.
Conseils pour créer un fonds pour les personnes ayant des besoins particuliers
Marcus recommande ces cinq premières étapes :
Comprendre la nécessité d’une fiducie
« Un Special Needs Trust permet au parent ou à la personne qui s’occupe de l’enfant de mettre de l’argent de côté pour les soins futurs de son proche vivant avec un handicap tout en protégeant les prestations du gouvernement américain (Supplemental Security Income et Medicaid) qui sont cruciales pour fournir les soins médicaux et le revenu nécessaires pour soutenir l’individu », explique Marcus.
« Pour avoir droit à ces prestations, l’individu ne peut pas avoir plus de 2 000 dollars en espèces. Un don en argent, un règlement ou un héritage annulera ces prestations, laissant l’individu avec la nécessité de gérer l’argent lui-même et, très probablement, de ne pas avoir assez d’argent pour subvenir à ses besoins tout au long de sa vie ».
Pour commencer : Considérez quels peuvent être ces besoins à vie en remplissant le calculateur de besoins spéciaux MetDESK.
Choisissez le type de confiance qui convient à votre enfant
Le choix de la fiducie sera déterminé par la personne qui y investit l’argent : vous ou votre enfant. Les Special Needs Trusts, note Marcus, sont « financés par un tiers, généralement un membre proche de la famille comme un parent ou un grand-parent, et peuvent être coordonnés avec le plan successoral de la famille. Le trust détient de l’argent ou des biens que le constituant laisse au profit du bénéficiaire ».
Les Pooled Disability Trusts, d’autre part, sont « autofinancés par la personne handicapée, généralement par le biais d’une indemnité pour préjudice corporel ou d’un héritage. et peuvent être utilisés pour les mêmes types de dépenses. Le programme de pool trust doit être mis en place et géré par une société à but non lucratif et doit être établi le même mois que celui où les fonds ont été reçus pour protéger les prestations ».
Contrairement au Special Needs Trust, où l’État n’a pas besoin d’être remboursé si le bénéficiaire décède, le Pooled Disability Trust est tenu de rembourser ce qu’il peut à Medicaid. Le subventionneur peut désigner une personne ou une organisation pour recevoir les fonds restants ». L’argent des deux types de trust peut être utilisé pour des choses comme « l’achat d’un fauteuil roulant, de services dentaires, de lunettes, d’appareils auditifs, d’éducation, de loisirs et de voyages, de transport et de meubles et de vêtements », dit Marcus.
Pour commencer : Pour en savoir plus sur les Special Needs Trusts et les Pooled Disability Trusts, consultez le site du Commonwealth Community Trust.
Obtenir une aide professionnelle
Les avocats spécialisés dans la planification successorale, les planificateurs financiers et les gestionnaires de dossiers peuvent donner leur point de vue sur les besoins financiers à long terme qui conviendront le mieux aux scénarios « et si » », conseille M. Marcus. « Les réglementations étant complexes et en constante évolution, il est important de choisir un avocat ou une organisation à but non lucratif spécialisée dans ces types de fiducies ».
Pour commencer : Marcus recommande de contacter le Commonwealth Community Trust (qui peut administrer les trusts et servir de fiduciaire) et la Special Needs Alliance (qui peut vous mettre en contact avec un avocat spécialisé dans la planification successorale).
Choisir un administrateur
« Les deux fiducies exigent qu’un fiduciaire soit désigné », dit Marcus. « Le fiduciaire gère et investit les fonds pour le compte du trust et effectue des décaissements qui sont au seul bénéfice du bénéficiaire.
Le fiduciaire est également chargé de rendre compte aux agences gouvernementales qui fournissent les prestations et de se tenir au courant de l’évolution de la réglementation ».
Pour commencer : Consultez une fiche de travail sur la sélection d’un fiduciaire.
Choisir un avocat
« En particulier dans le cas d’un Special Needs Trust, un avocat est désigné par le constituant (individual funding trust) et est généralement une personne proche du bénéficiaire qui comprend les souhaits du constituant et les besoins du bénéficiaire », selon Marcus.
« L’avocat travaille en étroite collaboration avec le fiduciaire pour déterminer les versements qui permettront de maintenir la qualité de vie du bénéficiaire. Le concédant doit remplir une série d’instructions (des formulaires sont disponibles à cet effet) indiquant comment il souhaite que le bénéficiaire soit pris en charge, y compris la désignation de l’avocat ».
Pour commencer : Rédigez une lettre d’intention pour vous assurer que les personnes qui prennent les décisions pour votre enfant disposent des informations dont elles ont besoin.
